[法律资料]商业银行内部控制评价试行办法操作说明

[法律资料]商业银行内部控制评价试行办法操作说明商业银行内部控制评价试行办法操作说明 (银监办发[2004]240 号) 第一部分内部控制评价的常用方法和技术一、询问法 主要包括调查问卷和现场访谈两种方式。 （一）调查问卷 评价人员针对评价目的，结合评价对象的具体特点，设计一 套调查问卷明确查什么，如何查。对于问卷中的各个问题，评价 人员可以根据需要，灵活采用多种方法如询问、观察、抽样验证 等做出回答。 （二）..