[经济/管理]某公司内控风险点

[经济/管理]某公司内控风险点研究与开发风险控制点 研究与开发基本流程 主要风险点 应对措施 1、建立完善的立项、审批制度.确定研究 开发计划制定原则和审批人，审查承办单 位或专题负责人的资质条件和评估、审批 流程等; 备注1、研究计划与国家（或企业）科技发展战略不匹配；2、结合企业发展战略、市场及技术现 状，制定研究项目开发计划; 3、企业应当根据实际需要，结合研发计 3、研究项目未经科学论证或论证不充分； 划，提出研究项目立项申请，开展可行性 研究，编制可行性研究报告； 立项（包括立项申请 4、研究项目应按规定的权限和程序进行 、评审和审批） 审批，重大研究项目应报董事会或类似机 构集体审议决策。审批中，应重点关注研 究项目促进企业发展的必要性、技术的先 进性以及成果转化的可行性。 4、评审和审批环节把关不严，可能导致创新不足或资源浪费 5、制定开题计划和报告，科研..