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中期票据、企业债与公司债与短期融资券
发行
条件及
程序
详表
.xls
企业债、公司债、可转换债券、短期融资券、中期票据比较企业债公司债 可转换公司债 短期融资券 中期票据定 义审批机关 国家发改委 国家发改委 证监会 人民银行 人民银行发行主体 中央政府部门所属机构、国
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首次公开
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股票尽职调查
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及工作底稿-收入与毛利率核查
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12页C-14-5核查发行人是否结合经济交易的实际情况,谨慎、合理地进行收入确认,毛利率变动是否合理。核查程序底稿索引执行时间企业提供并项目组复核 项目组根据相关资料编制典型销售合同典型销售合同获取报
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企业债与公司债与短期融资券与中期票据与中小企业私募债
发行
条件及
程序
详表
.xls
企业债、公司债、可转换债券、短期融资券比较企业债可转换公司债 短期融资券定 义审批机关 国家发改委 国家发改委 证监会 人民银行发行主体 中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业 上市公司 中
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"公司H股
发行
上市的主要阶段"、"H股上市的申请
程序
"、"H股
发行
定价过程"三部分
.xls
目标公司确定上市发行方案框架 参与方目标参与方公司 行业主管内部讨论通过后,证监会协调各相关部委意见目标完成所有上市发行的准备工作,并获得证监会的出境许可参与方公司 中介机构制作文件获得境外上市发行批
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企业债与公司债与短期融资券
发行
条件及
程序
详表
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企业债、公司债、可转换债券、短期融资券比较企业债可转换公司债 短期融资券定 义审批机关 国家发改委 国家发改委 证监会 人民银行发行主体 中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业 上市公司 中
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12页C-14-1核查发行人的财务报告内部控制制度能否合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率和效果。核查程序底稿索引核查人 执行时间企业提供并项目组复核 项目组根据相关资料编制审计委员
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股票尽职调查
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及工作底稿-财务信息与非财务信息核查
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13页首次公开发行股票公司申报期财务报告专项检查工作汇总表C-14-2将财务信息与非财务信息进行相互印证,判断发行人财务信息披露是否真实、准确、完整地反映其经营情况。核查程序底稿索引核查人 执行时间企
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2013年"企业债-公司债-短期融资券"
发行
条件及
程序
对比详表
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企业债可转换公司债 短期融资券发行条件定 义审批机关 国家发改委 国家发改委 证监会 人民银行发行主体 中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业 上市公司 中国境内具备法人资格的非金融企业行业
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