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目    录第一篇    内部控制的基础    4第一章  总则    1第二章  机构及岗位职责    3第三章  内部控制方法    4第四章  内部控制基础工作    6第五章  授权体系概述    7第六章  附则    8第二篇    供应生产销售内部控制制度    9第一章  供应内部控制制度    10第一节  内控概述    10第二节  组织机构及岗位职责    13第三节  授权体系    20第四节  管理制度    24物资供应计划(P2-Z1-J4-1)    24物资请购规范(P2-Z1-J4-2)    29自采业务规范(P2-Z1-J4-3)    33大宗采购管理(P2-Z1-J4-4)    37定点采购管理(P2-Z1-J4-5)    42固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6)    48劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7)    50采购作业控制(P2-Z1-J4-8)    52供应商管理(P2-Z1-J4-9)    56合同、订单管理(P2-Z1-J4-10)    59进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11)    62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)    66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)    69退料规程(P2-Z1-J4-14)    71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)    74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)    77库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)    83第二章  生产内部控制制度    87第一节  内控概述    87第二节  组织机构及岗位职责    89第三节  授权体系    95第四节  管理制度    97生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1)    97领料制度(P2-Z2-J4-2)    101物料使用制度(P2-Z2-J4-3)    105物料退库制度(P4-Z2-J4-4)    108物料盘点制度(P2-Z2-J4-5)    111生产环节控制制度(P2-Z2-J4-6)    114产成品入库制度(P2-Z2-J4-7)    117产成品检验制度(P2-Z2-J4-8)    119产成品出库制度(P2-Z2-J4-9)    121委托加工定价制度(P2-Z2-J4-10)    124委托加工过程管理(P2-Z2-J4-11)    126委托加工
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